以财政部《企业内部控制基本规范》及配套指引为依据,参照《行政事业单位内部控制规范》《上市公司内部控制指引》和《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》等相关要求,紧紧围绕“强内控、防风险、促合规”目标,结合组织经济业务活动特征,聚焦组织项目管理、预算管理、采购管理、合同管理、资金审批管理和风险管理等领域,构建基于“目标—流程—作业—标准—主体—责任—风险”的内部控制管理体系,充分运用“控制元素分析法”(CEA),开展薄弱环节的内控完善工作,配套完善相关职能与业务流程,消除重复控制、无效控制、无责控制的流程作业,更好发挥内部控制在促进依法依规办事、规范内部权力运行、推进廉政建设、保障资金资产安全和使用有效、提高资源配置和使用效益、保障事业发展中的重要作用,助推组织高质量发展。
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